ELEKTRONIKUS ADATSZOLGÁLTATÁS, ONLINE SZÁMLÁZÁS 2020-2021
2020. szeptember 30-án lejár a türelmi idő, 2020. október 1-jétől indul a szankcionálás!
Kötelező kibocsátói elektronikus adatszolgáltatás és ennek a számlázásra gyakorolt hatása 2020. július 1-jétől és 2021. január 1-jétől
SZAKMAI KONFERENCIA, KÉPZÉS
RÉSZLETES TEMATIKA
INTERNETES JELENTKEZÉS

Időpont:

2020. október 22., csütörtök, 10.00–13.30, regisztráció 9.30-tól

TANTERMI KÉPZÉS vagy ÉLŐ/ONLINE KÉPZÉS vagy VIDEÓ/E-LEARNING

tantermi

Személyes részvétel. Napközben térítésmentes catering (reggeli édes/sós sütemények, kávé, tea, ásványvíz). Íróeszköz, jegyzettömb, WIFI. A képzés alatt, egy-egy témablokk után kérdezési lehetőség. Ezen a képzésen maximum 50 vehet személyesen részt, betartva a járványügyi védekezés előírásait (távolságtartás, kézfertőtlenítő, maszkviselés lehetősége, zárt fóliázott ételek)!

élő

Kényelmesen otthonról vagy az irodából élő közvetítéssel. Nincs utazási költség, nincs utazási idő. Élő megtekintés a részvételi díj kifizetése után kapott egyedi felhasználónévvel és jelszóval. Az élő képzés végén online kérdezési lehetőség.

videó

Kényelmesen otthonról vagy az irodából utólagos/késleltetett megtekintéssel. Utólagos/késleltetett megtekintés a részvételi díj kifizetése után kapott egyedi felhasználónévvel és jelszóval. A késleltetett megtekintés azt jelenti, hogy a képzés időpontja (október 22.) után leghamarabb 7 nappal (október 29.) lehet a videót megnézni, innentől kezdve 10 nap áll rendelkezésre a megtekintésre (tehát legkésőbb november 8-ig).

Előadó(k):

10.00–13.30: Dr. Csátaljay Zsuzsanna 
(áfa szakértő, jogász)

Helyszín:

MOHA Ház (1143 Budapest, Gizella út 42-44.)
Megközelítés » Parkolás » Galéria »

Részvételi díj:

Mindhárom képzési formánál ugyanannyi a részvételi díj! Az INTERNETES JELENTKEZÉS gomb megnyomása után a webshopban válassza ki, hogy milyen módon szeretné a képzést meghallgatni/megtekinteni. 
Fontos! A webshop fejlesztés alatt van, így kérjük Önt, hogy a “KOSÁR“-ban a részvételi adatok mellett a “Megjegyzés” sorba legyen szíves beírni: TANTERMI KÉPZÉS vagy ÉLŐ/ONLINE KÉPZÉS vagy VIDEÓ/E-LEARNING. Az aktuális kormányzati intézkedéseket figyelembe véve, a tantermi képzést választóknak lehetőséget biztosítunk átsorolásukat kérni az ÉLŐ/ONLINE vagy VIDEÓ/E-LEARNING képzésre.
Alap részvételi díj (kedvezmények nélkül): 21.900 Ft + áfa/fő
Új jelentkező weboldalon keresztül (2.000 Ft kedvezmény): 21.900 Ft + áfa/fő helyett 19.900 Ft + áfa/fő
Kettő vagy több új jelentkező weboldalon keresztül (3.000 Ft kedvezmény): 21.900 Ft + áfa/fő helyett 18.900 Ft + áfa/fő
Ügyfél weboldalon keresztül (4.000 Ft kedvezmény): 21.900 Ft + áfa/fő helyett 17.900 Ft + áfa/fő
Kettő vagy több ügyfél weboldalon keresztül (5.000 Ft kedvezmény): 21.900 Ft + áfa/fő helyett 16.900 Ft + áfa/fő
Ki számít ügyfélnek?

A Vezinfó Kft. ügyfelének számít az a személy (cég vagy intézmény), aki (amely) már legalább egyszer jelentkezett egy előadásra vagy megrendelt egy kiadványt, valamint a jelentkezésnél elfogadja az ÁSZFet és az Adatvédelmi Nyilatkozat-ot.

Forgatókönyv:

09.30–10.00: Regisztráció, kávészünet
10.00–11.30: Előadás 1. része
11.30–12.00: Kávészünet
12.00–13.30: Előadás 2. része + Konzultáció
A tantermi részvételi díj tartalmazza az előadást, az oktatási segédanyagot nyomtatott és elektronikus formátumban, az íróeszközt, a WIFI használatot, a reggeli édes és sós süteményeket, a nap közben fogyasztott kávét, teát és ásványvizet.
A részvételi díj számlája étellel-itallal kapcsolatos költséget, közvetített szolgáltatást nem tartalmaz! Kivéve, ha valaki külön őrzött parkolót igényel.
Az áfa mértéke: 27%. Az előadás díja költségként elszámolható.

Tematika:

2020. július 1-jétől adóértékhatárra tekintet nélkül kötelezővé vált az online számlakiállítás vagy más néven kibocsátói elektronikus adatszolgáltatás, ha a vevő is adóalany. 2021-től pedig a magánszemélyek felé kiállított számlára is igaz lesz ez. A legnagyobb problémát azonban a befogadott számlákra vonatkozó kötelező adatszolgáltatás fogja okozni. Az eddigi sokféle számlázási technikát több ponton korlátozza, behatárolja az új elektronikus adatszolgáltatási rendszer. A videókonferencia keretében elsősorban azt tekinti át az előadó, hogy a számlázásban milyen újdonságot hoz az adatszolgáltatás bevezetése, azt is kiemeli azonban, hogy az eddigi gyakorlatunkból mit őrizhetünk meg az új rendszerben. 2020. szeptember 30-án lejár a türelmi idő, 2020. október 1-jétől indul a szankcionálás!

Tematika:

Online számlázás, a számlakibocsátói adatszolgáltatás szabályai, kötelezetti kör

Számlázóprogramos és nyomdai számlákra vonatkozó adatszolgáltatás 2020. július 1-jétől ■ Online számlázás 2021-től hatályos szabályai ■ Kik felé kiállított, mely bizonylatokra lesz kötelező 2020. július 1-jétől az adatszolgáltatás és miben változik a kör 2021. január 1-jétől? ■ A KATA szerint adózók alanyi mentesekre milyen számlázási és adatszolgáltatási szabályok vonatkoznak 2020. július 1-jei és 2021. január 1-jei hatálybalépéssel? ■ Amikor a számlabefogadói oldalon áll alanyi mentes vagy tárgyi mentes tevékenységet végző ■ Adatszolgáltatás a fordított adózású számlákról ■ Közösségi adómentes és nemzetközi fordított adózású számlákra is kiterjed az adatszolgáltatás ■ Eltérések az adatszolgáltatásban a belföldön csak regisztráltak esetén ■ Belföldi és külföldi magánszemélyek felé kiállított számlákra vonatkozó adatszolgáltatási szabályok ■ A külföldi adószámról és az arra kiállított számlák és az adatszolgáltatás ■ Számviteli bizonylatok, felvásárlási jegyek, nyugták stb. helye az adatszolgáltatási rendszerben ■ Áfa körön kívüli ügyletekről kiállított számlák kezelése ■ Az ún. vegyes tartalmú számlák kezelése az adatszolgáltatás során ■ Külföldi teljesítési helyű ügyletekről kiállított bizonylatok helye az adatszolgáltatás során ■ Adatszolgáltatás a helyesbítő bizonylatokról és az előlegről ■ Nyugta helyett kiállított számlák és az adatszolgáltatás ■ Számlakibocsátói adatszolgáltatás módja számlázóprogramos és nyomdai számlázásnál (adattartalom, technikai szabályok, határidők, elsődleges, másodlagos felhasználó, technikai felhasználó, technikai érvénytelenítés, üzemszünet stb.)

Adatszolgáltatás a befogadott bizonylatokról

■ Adóértékhatár nullára csökkenésének következménye ■ Az ún. M lapon teljesített adatszolgáltatás ■ Valóban minden befogadott számláról adatot kell szolgáltatni? ■ Arányosítással levont adó kezelése az új adatszolgáltatási rendszerben ■ Adólevonással nem érintett számlák kezelése  ■ Alanyi vagy tárgyi mentestől befogadott számlaElőleg és végszámla kezelésére vonatkozó új szabályBefogadott helyesbítő számlákra vonatkozó adatszolgáltatási szabály ■ Módosítási láncok kezelése

Időszakos elszámolású (folyamatosan teljesített) ügyletek számlázása az online számlázási rendszerben

■ Ugyanazon időszakra több fizetési esedékesség számlázása ■ Előre kifizetett díj számlázása ■ Időszaki elszámolású előleg kezelése az elektronikus adatszolgáltatás során ■ Folyamatosan teljesített ügyleteknél alkalmazandó számlakorrekciók, helyesbítések, pótlólagos kiszámlázások áfa kezelése és számlázása az új rendszerben ■ Mikor kell új számla, mikor kell helyesbítő számla és milyen adatok szerepelnek ezeken a bizonylatokon? ■ Melyik bevallásban kell figyelembe venni? ■ Gyűjtőszámlák kezelése az elektronikus adatszolgáltatás során

Teljesítési időpontok rendszere

■ Adókötelezettség keletkezési időpont ■ Az egyes ügyleteket melyik bevallásban szerepeltetjük? ■ Mikor kell a teljesítési időponttól eltérő bevallásban szerepeltetni az ügyletet?

Részteljesítés fogalma és számlázása az elektronikus adatszolgáltatásra tekintettel

Előleg fogalma, számlázása, változás az elektronikus adatszolgáltatás kapcsán

Fordított adózású számla az új rendszerben

Árengedmények számlázása

Hogyan kezeljük a térítésmentes ügyleteket az online számlázás során? ■ Mitől függ, hogy kell-e adatszolgáltatás alá eső bizonylat az ingyenes átadásról szolgáltatásról? ■ Mit kell tartalmaznia az ingyenes ügyletről kiállított bizonylatnak? ■ Csereügyletek és kompenzációk, kártérítés és a kártalanításra vonatkozó új számlázási és adatszolgáltatási szabályok ■ Visszáru, a göngyöleg áfa elszámolása, a jóváírások kezelése az új rendszerben ■ Piaci ártól eltérített árak, transzferárak az áfában

Számlakorrekció szabályai

Mit kell tartalmazni a korrekciós számlának az új rendszerben? ■ Szabályos helyesbítő számla ■ Érvénytelenítő számla, jóváíró számla, helyesbítő számla és sztornó számla + új számla – Mikor melyiket alkalmazzuk? ■ Számlával egy tekintet alá eső okirat kiállítása az új rendszerben ■ Utólagos adóalap-csökkentés ■ Számlakorrekció a bevallásban, melyik bevallásban szerepel? ■ Korrekciós számla kibocsátójának adóelszámolása ■ Korrekciós számla befogadójának adóelszámolása ■ Eredetivel megegyező bevallási időszakban kiállított helyesbítő számla kezelése ■ Csoportos helyesbítő számla kiállítható az új rendszerben? ■ Érvénytelenség, hibás teljesítés, visszáru ■ Minőségi kifogás, előleg visszatérítés ■ Külfölditől igénybe vett szolgáltatás ■ Külföldi felé kiállított szolgáltatásról, importszolgáltatásról, közösségi termékértékesítésről, illetve közösségi termékbeszerzésről kiállított számla módosítása és befogadói oldalon a módosítások kezelése ■ Elírások javítása

Számlázás technikai szabályai

■ Mikor lehet számviteli bizonylatot kiállítani számla helyett? ■ Július 1-jétől hatályba lépő változások

Számlázási szabályok az új rendszerben

Új számlázási szabályok az alanyi mentesnél, KATA hatálya alá tartozónál, a tárgyi mentes tevékenységet végzőnél, a költségvetési szerveknél ■ Új számlázási szabályok az egyes tárgyi mentes tevékenységet végzőkre ■ Meghatalmazotti számlázás ■ Számlakiállítás határidejére vonatkozó szabály szigorítása 2020. július 1-től ■ Mi a szankciója a számlakiállítási késedelemnek? ■ Számla hibái és azok hatása az áfa levonásra

Devizás számla 

■ Számlázási szabályok határon átnyúlóan ■ Külfölditől igénybe vett szolgáltatás

Elektronikus számla

Jelentkezési feltételek

A részletes jelentkezési feltételeket az ÁSZF (Általános Szerződési Feltételek) és az Adatvédelmi nyilatkozat tartalmazza. A legfontosabb tudnivalók:

Ez a meghívó ajánlatnak minősül, a jelentkezés az ajánlat elfogadásának számít és fizetési kötelezettséget von maga után. A jelentkezési lap kitöltője és aláírója kötelezi magát, hogy a jelentkezés elfogadása esetén a részvételi díjról részére e-mailen megküldött díjbekérőt az azon szereplő fizetési határidőig átutalással vagy bankkártyás fizetéssel kiegyenlíti. A jelentkezéseket a beérkezés sorrendjében regisztráljuk és a díjbekérő megküldésével a lent megadott e-mail címre igazoljuk vissza. A rendezvény napján készpénzfizetés is lehetséges, kérjük, erre vonatkozó igényét a jelentkezési lapon előre jelezze. A kiegyenlítés után a rendezvény helyszínén adjuk oda a végszámlát. A Vezinfó Kft. megkéri a kedves résztvevőt, hogy az átutalás bizonylatának másolatát a biztonság kedvéért szíveskedjék magával hozni. Lemondást csak írásban fogadunk el a rendezvényt megelőző 2. munkanapig. Ezt követő lemondás esetén a részvételi díj 50% + áfa költségét kiszámlázzuk. Lemondás hiányában a teljes részvételi díjat kiszámlázzuk. Amennyiben a jelentkező az előadáson a részvételi díj befizetése ellenére nem vesz részt, és az előadás előtti 2. munkanapig a részvételét írásban nem mondta le, a részvételi díj 70%-át költségtérítésként felszámítjuk és visszatartjuk, vagy más képzésre történő jelentkezés átirányítását rugalmasan kezeljük. A jelentkező adatai megadásával hozzájárul ahhoz, hogy a Vezinfó Kft. a jövőben e-mailen személyre szólóan küldjön az előadásairól, kiadványairól tájékoztatókat. Szervező fenntartja magának a jogot, hogy nem megfelelő érdeklődés vagy egyéb nem várt esemény (pl. előadó betegsége, áramszünet, időjárási viszonyok) esetén a képzés elmarad ez esetben további részvételi lehetőséget Jelentkező részére biztosítunk. Jelentkező ezen túlmenően további anyagi igénnyel ezért nem léphet fel.

INTERNETES JELENTKEZÉS
>