ELEKTRONIKUS ADATSZOLGÁLTATÁS ÉS SZÁMLÁZÁS 2020-2021
Kötelező kibocsátói elektronikus adatszolgáltatás és ennek a számlázásra gyakorolt hatása
2020. július 1-jétől és 2021. január 1-jétől

Videó hossza: 180 perc
Kedvezmények 2020. augusztus 24-ig!
VIDEÓKONFERENCIA, E-LEARNING
RÉSZLETES TEMATIKA
INTERNETES JELENTKEZÉS
VIDEÓ MEGTEKINTÉSE

Előadó(k):

Dr. Csátaljay Zsuzsanna
(áfa szakértő, jogász)
Kedvezmények 2020. augusztus 24-ig!

Videókonferencia megtekintésének díja:

Megtekintési díj (kedvezmények nélkül): 20.900 Ft + áfa
Kedvezményes megtekintési díj (nem ügyfeleknek): 20.900 Ft + áfa helyett 18.900 Ft + áfa
Ügyfeles megtekintési díj: 20.900 Ft + áfa helyett 16.900 Ft + áfa
Ki számít ügyfélnek?

A Vezinfó Kft. ügyfelének számít az a személy (cég vagy intézmény), aki (amely) már legalább egyszer jelentkezett egy előadásra vagy megrendelt egy kiadványt, valamint a jelentkezésnél elfogadja az ÁSZFet és az Adatvédelmi Nyilatkozat-ot.

Az áfa mértéke: 27%. A videókonferencia díja költségként elszámolható. A kedvezmény átruházható a cégen/intézményen belül.

Fontos infók:

Videó hossza: 180 perc
Megtekintési időszak: 2020.08.10. – 2020.12.31.
Az ehhez a videóhoz kapott felhasználónév és jelszó az első belépés időpontjától számított 60 napig érvényes.
A videókonferenciára való jelentkezési díj tartalmazza a videót és az oktatási háttéranyagot (diákat) elektronikus, PDF formátumban.
Miután kitöltötte és elküldte a jelentkezési és jelszó igénylő űrlapot a videókonferenciához, e-mailen díjbekérő levelet küldünk Önnek, amely alapján kiegyenlítésre kerül a videó megtekintési díja. A díj kiegyenlítése után küldjük e-mailen a felhasználónevet és jelszót a videó megtekintéséhez, valamint postázzuk a pénzügyi teljesítést nem igénylő végszámlát.
Az Elektronikus Adatszolgáltatás és Számlázás 2020-2021 című videókonferencia 1 részből (modulból) áll. Fontos! Az ehhez a videóhoz kapott felhasználónév és jelszó az első belépés időpontjától számított 60 napig érvényes.
A belépés után az adott videórész megtekintési képernyőjének (ablakának) jobb alsó sarkában található gombokkal tudja a kényelmi szempontokat (pl. felbontás, megtekintési ablak nagyobbítása stb.) beállítani.

Tematika:

Ajánló:
2020. július 1-jétől adóértékhatárra tekintet nélkül kötelezővé válik az online számlakiállítás vagy más néven kibocsátói elektronikus adatszolgáltatás, ha a vevő is adóalany. 2021-től pedig a magánszemélyek felé kiállított számlára is igaz lesz ez. A legnagyobb problémát azonban a befogadott számlákra vonatkozó kötelező adatszolgáltatás fogja okozni. Az eddigi sokféle számlázási technikát több ponton korlátozza, behatárolja az új elektronikus adatszolgáltatási rendszer. A videókonferencia keretében elsősorban azt tekinti át az előadó, hogy a számlázásban milyen újdonságot hoz az adatszolgáltatás bevezetése, azt is kiemeli azonban, hogy az eddigi gyakorlatunkból mit őrizhetünk meg az új rendszerben.
Témakörök:

Online számlázás, a számlakibocsátói adatszolgáltatás szabályai, kötelezetti kör

Számlázóprogramos és nyomdai számlákra vonatkozó adatszolgáltatás 2020. július 1-jétől ■ Online számlázás 2021-től hatályos szabályai ■ Kik felé kiállított, mely bizonylatokra lesz kötelező 2020. július 1-jétől az adatszolgáltatás és miben változik a kör 2021. január 1-jétől? ■ A KATA szerint adózók alanyi mentesekre milyen számlázási és adatszolgáltatási szabályok vonatkoznak 2020. július 1-jei és 2021. január 1-jei hatálybalépéssel? ■ Amikor a számlabefogadói oldalon áll alanyi mentes vagy tárgyi mentes tevékenységet végző ■ Adatszolgáltatás a fordított adózású számlákról ■ Közösségi adómentes és nemzetközi fordított adózású számlákra is kiterjed az adatszolgáltatás ■ Eltérések az adatszolgáltatásban a belföldön csak regisztráltak esetén ■ Belföldi és külföldi magánszemélyek felé kiállított számlákra vonatkozó adatszolgáltatási szabályok ■ A külföldi adószámról és az arra kiállított számlák és az adatszolgáltatás ■ Számviteli bizonylatok, felvásárlási jegyek, nyugták stb. helye az adatszolgáltatási rendszerben ■ Áfa körön kívüli ügyletekről kiállított számlák kezelése ■ Az ún. vegyes tartalmú számlák kezelése az adatszolgáltatás során ■ Külföldi teljesítési helyű ügyletekről kiállított bizonylatok helye az adatszolgáltatás során ■ Adatszolgáltatás a helyesbítő bizonylatokról és az előlegről ■ Nyugta helyett kiállított számlák és az adatszolgáltatás ■ Számlakibocsátói adatszolgáltatás módja számlázóprogramos és nyomdai számlázásnál (adattartalom, technikai szabályok, határidők, elsődleges, másodlagos felhasználó, technikai felhasználó, technikai érvénytelenítés, üzemszünet stb.)

Adatszolgáltatás a befogadott bizonylatokról

■ Adóértékhatár nullára csökkenésének következménye ■ Az ún. M lapon teljesített adatszolgáltatás ■ Valóban minden befogadott számláról adatot kell szolgáltatni? ■ Arányosítással levont adó kezelése az új adatszolgáltatási rendszerben ■ Adólevonással nem érintett számlák kezelése  ■ Alanyi vagy tárgyi mentestől befogadott számlaElőleg és végszámla kezelésére vonatkozó új szabályBefogadott helyesbítő számlákra vonatkozó adatszolgáltatási szabály ■ Módosítási láncok kezelése

Időszakos elszámolású (folyamatosan teljesített) ügyletek számlázása az online számlázási rendszerben

■ Ugyanazon időszakra több fizetési esedékesség számlázása ■ Előre kifizetett díj számlázása ■ Időszaki elszámolású előleg kezelése az elektronikus adatszolgáltatás során ■ Folyamatosan teljesített ügyleteknél alkalmazandó számlakorrekciók, helyesbítések, pótlólagos kiszámlázások áfa kezelése és számlázása az új rendszerben ■ Mikor kell új számla, mikor kell helyesbítő számla és milyen adatok szerepelnek ezeken a bizonylatokon? ■ Melyik bevallásban kell figyelembe venni? ■ Gyűjtőszámlák kezelése az elektronikus adatszolgáltatás során

Teljesítési időpontok rendszere

■ Adókötelezettség keletkezési időpont ■ Az egyes ügyleteket melyik bevallásban szerepeltetjük? ■ Mikor kell a teljesítési időponttól eltérő bevallásban szerepeltetni az ügyletet?

Részteljesítés fogalma és számlázása az elektronikus adatszolgáltatásra tekintettel

Előleg fogalma, számlázása, változás az elektronikus adatszolgáltatás kapcsán

Fordított adózású számla az új rendszerben

Árengedmények számlázása

Hogyan kezeljük a térítésmentes ügyleteket az online számlázás során? ■ Mitől függ, hogy kell-e adatszolgáltatás alá eső bizonylat az ingyenes átadásról szolgáltatásról? ■ Mit kell tartalmaznia az ingyenes ügyletről kiállított bizonylatnak? ■ Csereügyletek és kompenzációk, kártérítés és a kártalanításra vonatkozó új számlázási és adatszolgáltatási szabályok ■ Visszáru, a göngyöleg áfa elszámolása, a jóváírások kezelése az új rendszerben ■ Piaci ártól eltérített árak, transzferárak az áfában

Számlakorrekció szabályai

Mit kell tartalmazni a korrekciós számlának az új rendszerben? ■ Szabályos helyesbítő számla ■ Érvénytelenítő számla, jóváíró számla, helyesbítő számla és sztornó számla + új számla – Mikor melyiket alkalmazzuk? ■ Számlával egy tekintet alá eső okirat kiállítása az új rendszerben ■ Utólagos adóalap-csökkentés ■ Számlakorrekció a bevallásban, melyik bevallásban szerepel? ■ Korrekciós számla kibocsátójának adóelszámolása ■ Korrekciós számla befogadójának adóelszámolása ■ Eredetivel megegyező bevallási időszakban kiállított helyesbítő számla kezelése ■ Csoportos helyesbítő számla kiállítható az új rendszerben? ■ Érvénytelenség, hibás teljesítés, visszáru ■ Minőségi kifogás, előleg visszatérítés ■ Külfölditől igénybe vett szolgáltatás ■ Külföldi felé kiállított szolgáltatásról, importszolgáltatásról, közösségi termékértékesítésről, illetve közösségi termékbeszerzésről kiállított számla módosítása és befogadói oldalon a módosítások kezelése ■ Elírások javítása

Számlázás technikai szabályai

■ Mikor lehet számviteli bizonylatot kiállítani számla helyett? ■ Július 1-jétől hatályba lépő változások

Számlázási szabályok az új rendszerben

Új számlázási szabályok az alanyi mentesnél, KATA hatálya alá tartozónál, a tárgyi mentes tevékenységet végzőnél, a költségvetési szerveknél ■ Új számlázási szabályok az egyes tárgyi mentes tevékenységet végzőkre ■ Meghatalmazotti számlázás ■ Számlakiállítás határidejére vonatkozó szabály szigorítása 2020. július 1-től ■ Mi a szankciója a számlakiállítási késedelemnek? ■ Számla hibái és azok hatása az áfa levonásra

Devizás számla 

■ Számlázási szabályok határon átnyúlóan ■ Külfölditől igénybe vett szolgáltatás

Elektronikus számla

Technikai és hálózati követelmények

Minimális követelmények a Vezinfó e-learning felvételek lejátszásához

Hardver-követelmények
A szolgáltatás böngésző használatával vehető igénybe számítógépeken. A rendszer használata nem támaszt speciális eszköz-követelményeket. Egy ma átlagosnak mondható eszköz teljesítménye elegendő a felvételek és élő adások lejátszásához.

Szoftver-követelmények
A szolgáltatás használatához, a felvételek és élő adások lejátszásához a következőkre van szükség:

  • Böngésző (lásd kompatibilitási lista)
  • Egyéb követelmények: JavaScript engedélyezése (alapesetben engedélyezett minden böngészőben)

MEGJEGYZÉS: Adobe Flash Player nem támogatott és nem szükséges a videó tartalmak lejátszásához.

Hálózati sávszélesség
A felvételek és élő közvetítések megtekintéséhez minimálisan 0,6-1MBps letöltési sávszélességre van szükség. Ennek a legtöbb, ma elérhető internet hozzáférési technológia (wifi, mobil internet, kábeles elérés stb.) megfelel.

Kompatibilitási lista
A szolgáltatás használható a következő operációs rendszerekkel:

  • Windows XP, Vista, Windows 7/8/10 és más Windows operációs rendszerek (Server)
  • Linux és egyéb Unix variánsok
  • MacOS (Apple)

Támogatott asztali (desktop) böngészők és minimálisan szükséges verziójuk (értelem szerűen a fent felsorol operációs rendszerek viszonylatában):

  • Firefox 42+
  • Google Chrome 34+
  • Microsoft Edge 20
  • Opera 35
  • Safari for Mac 8+
  • Internet Explorer 11+ (Windows 8.1 és Windows 10)

FIGYELEM! Az Internet Explorer 11 böngésző Windows 7 operációs rendszerrel NEM TÁMOGATOTT! (a HTML5 alapú videó lejátszáshoz szükséges Media Source Extensions (MSE) kiterjesztést a Microsoft nem valósította meg Windows 7 operációs rendszerekre)
Amennyiben a felhasználó által használt böngésző nem támogatott, a videó lejátszóban hibaüzenet látható.

További technikai információ
A videólejátszó minden desktop/mobil böngészőn támogatott, amely megvalósítja a MediaSource Extensions (MSE) API-t a ‘video/MP4’ mime típusú bemenetekre.

Jelentkezési feltételek

A videókonferenciára való jelentkezési díj tartalmazza a kiválasztott videót és az oktatási háttéranyagot (diákat) elektronikus, PowerPoint formátumban. Miután Ön kitöltötte és elküldte a jelentkezési és jelszó igénylő űrlapot a videókonferenciához, e-mailen értesítést kap a sikeres jelentkezésről, majd rövid időn belül szintén az e-mail címére díjbekérő levelet küldünk Önnek, amely alapján kiegyenlítésre kerül a videó megtekintési díja. A díj kiegyenlítése után küldjük e-mailen a felhasználónevet és jelszót a videó megtekintéséhez, valamint postázzuk a pénzügyi teljesítést nem igénylő végszámlát. A részletes jelentkezési feltételeket az ÁSZF (Általános Szerződési Feltételek) és az Adatvédelmi Nyilatkozat tartalmazza.

JELENTKEZÉS / JELSZÓ KÉRÉSE
>